2021年度

乐至县社会保险事业管理局

部门决算

 

 

目录

公开时间：2022年10月27日

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

2021年度乐至县社会保险事业管理局部门整体支出绩效自评报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第一部分 部门概况

 

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

乐至县社会保险事业管理局承办参保单位企业职工基本养老保险、工伤保险、失业保险及灵活就业人员参保登记、申报工作;负责拟定企业职工基本养老保险、工伤保险基金收支计划工作;负责退休人员养老金及时足额按月发放，以及每年年度生存验证工作;负责工伤保险待遇支付、基金管理及政策宣传咨询工作;全面开展社保业务下延至乡镇、社区;严格监督社保基金的各项收入及各项待遇的支出，对参保单位人员参保登记及缴费进行稽核工作;对参保单位及个人办理保险业务的各种资料收集、装订、管理、归档和退休人员的档案管理工作;贯彻执行社会保险关系转续办法，办理参保人员异地转移登记等工作。

（二）2021年重点工作完成情况

1.企业职工社会保险2021年征收发放完成情况。养老保险：参加养老保险人员5.3万人，共征收养老保险基金37100万元，足额发放4.9万人累计111430万元养老待遇；工伤保险：参加工伤统筹的职工4.3万人；共征集工伤基金333.44万元，支付工伤保险待遇1188.93万元，确保了参保职工工伤医疗、伤残、工亡待遇的全面落实。失业保险：参加失业保险的职工1.9万人。

2.保障领待人员基本权益。一是做好“两个确保”“两个保证”。确保离退休人员养老金按时足额发放，确保养老金发放率达到100%，保证一日不拖，一分不欠，保证无少发一人，无错发一人。目前足额发放4.9万人累计11.14亿元养老待遇。二是主动出击。从系统内提取超1年未认证人员，以电话、短信等方式通知未认证人员及时认证。三是上门服务。对老年人特别是高龄、空巢、失能、留守等重点群体及残疾人等特殊群体建立台账并实施动态管理，主动到养老院、精神病院等地提供上门认证服务，强化社保服务理念。四是便捷服务。大力推广“四川e社保”APP，实现不出家门即可开展生存认证。五是严把政策。在规定时限内，圆满完成2021年企业退休职工调待工作，为全县46775名退休人员调整增加养老金2778.91万元，人均养老金待遇上涨96.2元。

二、机构设置

乐至县社会保险事业管理局部门属一级预算单位，是属于参照公务员法管理的事业单位，下属预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

 

 

 

 

第二部分 2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2521.68万元。与2020年相比，收入总计减少993.85万元，降低28.27%；支出总计减少993.85万元，降低28.27%。主要变动原因是2021年被征地农民归垫任务减少。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2516.98万元，其中一般公共预算财政拨款收入351.86万元，占13.98%；政府性基金预算财政拨款收入2165.12万元，占86.02%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2521.68万元，其中基本支出319.96万元，占12.69%；项目支出2201.72万元，占87.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计2521.68万元。与2020年相比，收入总计减少993.85万元，降低28.27%；支出总计减少993.85万元，降低28.27%。主要变动原因是2021年被征地农民归垫任务减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出356.56万元，占本年支出合计的14.14%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加88.68万元，增长33.1%。主要变动原因是2021年增人增资以及发放的年终奖比2020年发放数更大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出356.56万元，主要用于以下方面。一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出329.53万元，占92.42%；卫生健康支出（类）9.86万元，占2.77%；住房保障支出（类）17.17万元，占4.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为356.56，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业类: 支出决算为329.53万元，完成预算100%。

2.卫生健康类:支出决算为9.86万元，完成预算100%。

3.住房保障支出类：支出决算为17.17万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出356.56万元，其中：

1.人员经费289.56万元。主要包括基本工资59.07万元、津贴补贴43.66万元、奖金4.81万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.93万元、职业年金缴费3.67万元、职工基本医疗保险缴费8.99万元、公务员医疗补助缴费0.87万元、其他社会保障缴费15.4万元、住房公积金17.17万元、医疗费0万元、其他工资福利支出0.7万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0.86万元、救济费0万元、医疗费补助2.06万元、助学金0万元、奖励金111.26万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险0万元、其他对个人和家庭的补助支出4.11万元。

2.公用经费30.4万元。主要包括办公费1.66万元、印刷费0.53万元、咨询费0万元、手续费0.22万元、水费0.04万元、电费0.73万元、邮电费0.74万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0.59万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.48万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0.36万元、公务接待费0.28万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费6.84万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费12.69万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出5.24万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.34万元，完成预算37.73%，决算数小于预算数的主要原因是预测2021年其他区县交叉检查、调研较多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.34万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.34万元，完成预算37.73%。公务接待费支出决算比2020年增加0.13万元，增长61.79%。主要原因是2021年区县交流增多，较2020年接待次数增多。

国内公务接待支出0.34万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待5批次，34人次，共计支出0.34万元，具体内容包括：1.接待市局社保基金检查3次，金额：0.18万元；2.接待市人社局社保参保扩面调研1次，金额0.1万元；3.接待安岳县社保局业务交流1次，金额0.06万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出2165.12万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，乐至县社会保险事业管理局机关运行经费支出30.4万元，比2020年减少3.51万元，下降10.35%。主要原因是2021年公用经费报销较去年有所减少。

（二）政府采购支出情况

2021年，乐至县社会保险事业管理局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，乐至县社会保险事业管理局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对退休人员管理业务项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。同时，本部门对2021年部门整体开展了绩效自评，并撰写《2021年社保局部门整体绩效评价报告》（见第四部分）。

第三部分  名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

第四部分 附件

 

 

2021年度乐至县社会保险事业管理局部门整体支出绩效自评报告

 

前   言

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

本单位为全额拨款的一级预算单位，单位性质为参照公务员法管理的事业单位，决算编报类型为连续上报，按照政府会计制度填报决算数据。

（二）机构职能

乐至县社会保险事业管理局承办参保单位企业职工基本养老保险、工伤保险、失业保险及灵活就业人员参保登记、申报工作;负责拟定企业职工基本养老保险、工伤保险基金收支计划工作;负责退休人员养老金及时足额按月发放，以及每年年度生存验证工作;负责工伤保险待遇支付、基金管理及政策宣传咨询工作;全面开展社保业务下延至乡镇、社区;严格监督社保基金的各项收入及各项待遇的支出，对参保单位人员参保登记及缴费进行稽核工作;对参保单位及个人办理保险业务的各种资料收集、装订、管理、归档和退休人员的档案管理工作;贯彻执行社会保险关系转续办法，办理参保人员异地转移登记等工作。

（三）人员概况

乐至县社会保险事业管理局总编制20名，其中行政编制0名，参照公务员法管理的事业编制20名，其他事业编制0名。实有在职人员总数16人，其中行政人员0人，参照公务员法管理的事业人员16人，其他事业人员0人,离休人员0人，退休人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年收入合计2516.98万元，其中一般公共预算财政拨款收入351.86万元，政府性基金预算财政拨款收入2165.12万元。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计2521.68万元，其中基本支出319.96万元，占12.69%。项目支出2201.72万元，占87.31%。

三、评价工作开展情况

（一）自评工作组织领导

为加强对财政支出绩效评价工作的组织领导，我部门成立了绩效评价工作小组，由财务股室及稽核股工作人员、分管领导组成，统筹、协调、明确分工，落实责任，严格抓好绩效评价的组织、自评、监督等工作。

（二）自评方式、方法、重点等

评价工作小组认真开展自评自查工作，通过对制度建立情况、部门整体资金使用情况、项目资金使用情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

四、评价结论

2021年，我单位根据年初工作计划，积极履行职责职能，强化管理，较好地完成了年度工作目标；通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，成效明显。根据部门整体支出状況的概述和分析，按照规定确定绩效等级，自评分数97分。

五、绩效分析

（一）指标分析

存在扣分项：1.公用经费控制率112.59%，扣2分，原因是在实际公用费用人员增加，人均公用费用增加；2.“三公经费”变动率61.79%，扣1分，原因是本年度公务接待费3396元，较上年2099元增加1297元，增长率为61.79%，本年度与其他区县交流增多，接待次数增多。

（二）综合绩效分析

1.部门职能履行情况。一是支出完成率。2021年总收入为2521.68万元，其中年初结转和结余4.7万元，财政补助收入2516.98元。总支出为2521.68元，其中财政补助支出2521.68元，其他支出0元，支出完成率超过100%。二是结转结余率。2021年实际收入2521.68万元，实际支出2521.68万元，本年结转结余为0万元，结转结余率为0。三是政府采购执行率。所有的政府采购均按计划执行，本年度我单位无采购计划及预算。四是财务合规性。我单位严格执行《行政单位会计准则》，加强内控管理，贯彻落实收支两条线，按照“财政拨款支出”“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算，公共财政预算拨款、政府性基金预算拨款按照财政拨款的种类分别进行明细核算，预算拨款不存在支出依据不合规、虚列支出、截留、挤占、挪用项目资金、超标准开支等情况。三公经费支出均控制在预算金额内。

2.部门履职有效性。一是“三公”经费支出情况。2021年公务接待费3396元，较上年2099元增加1297元，增长率为61.79%。2021年公务用车运行维护费0元，较上年0元无变化。2021年无因公出国（境）费用。二是会议费支出情况。2021年会议费用0元。三是培训费支出情况。2021年培训费5723元，较上年7581元减少1858元，减少原因：2020年培训较2021年次数更多。

3.部门职能实现程度

部门整体支出绩效情况如下：

（1）预算配置控制较好，“三公”经费预算数没变动；

（2）预算执行到位；

（3）预算完成率100%；

（4）预算管理较理想，制度执行总体较为有效，公用经费、“三公”经费总体控制较好，管理制度健全，资金使用合规。

（5）预决算信息公开及时、真实、完整、准确。

六、问题分析

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（二）因单位全额编制少导致经费不足，绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

（三）公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

七、建议

（一）细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）加强业务培训，提升管理水平。对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。