乐至县石佛镇人民政府

2020年度部门决算编制说明

目录

公开时间：2021年3月 3日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

 十、预算绩效情况说明……………………………………………11

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能:坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观为统领，坚持以构建和谐社会为重心，全面深入贯彻党的十九届二中、三中全会精神和省委十一届三次、四次全会主要精神，按照省委和县委的要求和部署，紧紧围绕经济社会发展的大局，统筹兼顾，突出重点，在“保增长、扩内需、调结构”中充分发挥积极的财政政策作用

2．机构情况:上年机构9个，本年8个，人大未独立核算。

3．人员情况：本年末52人，上年度53人，有人员退休，其中行政编制36人，行政工勤1人，事业编制16人。

（二）当年取得的主要事业成效。

（一）、加强各类学习

财政所人员参加了国有资产清理业务培训会及财政工作会议，业务水平得到了进一步的提升。参加三严三实民主生活会，两学一做教育活动，努力提升政治修养。

（二）积极组织财政收入

坚持同各部门紧密配合，狠抓非税收入管理，严格执行收支两条线。

（三）主动促进经济发展

充分发挥财政职能作用，积极向上级争取项目和资金，按照“一+二+三”新型发展思路拉动镇域经济发展。

（四）努力强化公共保障

在支出管理上，按照一保工资、二保运转、三保稳定、四促发展的支出原则，严格按照年初预算安排资金，全面落实“保增长、保民生、保稳定”的要求。

（五）继续深化财政改革

在财务工作上实行统一财务核算，全镇共设：行政、计划生育、村集体经济组织三套帐，规范财务的核算和监管。

（六）切实加强财政监管

加强专项资金的发放、使用，注重使用的合理性、合法性，加大监管力度，最大限度地发挥专项资金的效率，防止专项资金被挤占、挪用或改变用途。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年度年初预算1283.52万元，与上年对比增加192万元，变动原因为按预算法减少一定的预算。年度执行中调整预算数6698.88万元，原因为增加了项目支出。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行率均为100%。

1．收入支出与预算对比分析。

各类预算上升，原因为加大对各部门的投入，保障机关正常运转，引导社会经济健康发展。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重

（2）收入支出按部门所属单位分布情况

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

（2）会议费支出情况：

（3）培训费支出情况：

4.财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收支总体平衡，从具体结构上看，一般公务服务支出、社会保障与就业方面，医疗卫生保障方面逐年提高。

(黄色2019，懒死2020）

（三）年末结转和结余情况。

无

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

     预算执行中仍然存在未完全按照预算合理安排支出，原因是乡镇有特殊情况发生，改进的方式是提高认识，加强学习，合理安排。

三、负债情况分析

（一）资产负债结构情况

    主要资产、负债基本情况比上年度都大幅增加，原因是本年度项目经费的支持额度增大。

（二）资产负债对比分析。

2019年度资产负债率214.11/235.44=0.92

2020年度资产负债率217.42/222.69=0.97

2020年度资产负债率持平，对乡镇而言，有利于农村经济的迅速发展，而占总资产的比例依然比较高，证明资金兑付度不高。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务由人大主席分管，镇长直管，决算会议召开后立即传达了上级会议精神，进行组织财政所工作人员开展年度决算工作，由总预算会计负责编报、所长负责审核。

（二）本部门决算公开工作，经主管部门对本单位按规定批复决算后，在规定时间内在“中国.乐至”网站上公开。

（三）建议统一决算报表的功能科目及经济科目，使决算更为规范。

（四）建议加大对财政人员培训，鼓励推荐优秀人员到高等财经院校进行再深造，以利于指导今后财政工作。